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Indagini approfondite sulle pratiche di evasione fiscale in Marocco

Le autorità fiscali marocchine hanno avviato indagini mirate per individuare e contrastare un fenomeno crescente di evasione fiscale attraverso la liquidazione giudiziaria di aziende in difficoltà. Secondo quanto riportato da Hespress, le indagini si concentrano su un gruppo di intermediari che facilitano la manipolazione dei dati finanziari e contabili di imprese morose, permettendo loro di evitare il pagamento di debiti fiscali ingenti.

Le ricerche si basano su dati forniti dal dipartimento di analisi dei rischi e programmazione della Direzione Generale delle Imposte, che ha indirizzato i controlli verso le sedi regionali e provinciali, in particolare nelle città di Casablanca, Rabat, Tangeri e Fès. Qui si è riscontrato un uso sistematico di contabili esperti nel gonfiare artificialmente i debiti aziendali con operazioni fittizie, al fine di giustificare la sospensione dei pagamenti e la richiesta di liquidazione giudiziaria.

Meccanismi di frode e impatto sulle procedure giudiziarie

Le prime verifiche hanno evidenziato che almeno 37 aziende, operanti nei settori dell’edilizia, commercio, tessile e lavori pubblici, hanno accumulato debiti fiscali rilevanti prima di ricorrere alle procedure previste dal Codice del Commercio marocchino. Le autorità fiscali hanno inoltre scoperto che alcune pratiche contabili sono state costruite ad hoc per mostrare una falsa insolvenza, con documenti finanziari che non riflettono la reale situazione economica delle imprese.

Un elemento particolarmente preoccupante riguarda l’utilizzo di società cosiddette “fenici” (Société phoenix), ovvero nuove imprese create appositamente per acquisire beni e attività da aziende in crisi, spesso gestite dagli stessi amministratori, con l’obiettivo di eludere i creditori e le autorità fiscali. Le indagini hanno inoltre rilevato che contratti in corso e clausole penali non sono stati correttamente riportati nei bilanci, contribuendo a ingannare i giudici e gli organi di controllo durante le procedure di liquidazione.